毎年恒例ですが、1月末が決算の弊社は3月末までに決算および確定申告を行っています。さすがに4回目（2022年当時）なので、大きなトラブルもなく終了しました。
ツールは「全力」シリーズで統一
前回（2021年度）は、何度も利用している「全力法人税」と消費税については「消費税の達人」にて対応しました。「消費税の達人」は、マネーフォワード会計にて連携用のファイルをダウンロードする専用メニューがあるため、なんのトラブルもなく消費税申告書の作成ができました。詳細は、↓こちらの記事にて記載しています。
ただし、スタンドアローン製品なので使えるPCが限定されました（複数台で使用できるプランだとライセンス費用が高くなる）。
2021年5月に「全力」シリーズから「全力消費税」がリリースされ、さらに費用も「消費税の達人」の1/4以下なので、今回はこちらを使うことにしました。その結果、「マネーフォワード会計で仕訳および決算書を作成し、そのデータを使って全力シリーズで確定申告用書類を作成する」というシンプルな流れに戻りました。
1回のデータアップロードで完了
「全力消費税」→「全力法人税」の順番です。具体的には以下のようになります。
- 年度中に行った中間納付に関する仮払処理の費用への振り替え（詳細はこちら）
- 「全力消費税」シリーズに申告情報などを記入
- マネーフォワード会計から仕訳データ・勘定科目データをダウンロードして、それらを「全力」シリーズに取り込む（これだけは「全力法人税」側の画面にて実施。手順はこちら）
- 指示に従って「会計データ取込」のボタンを押す→申告書などが作成される
- 「仮受消費税－仮払消費税と納付税額の差額」を、雑収入に計上する仕訳を「全力」シリーズに登録する（＝ボタンを押せば完了）
- 上記と同じ仕訳をマネーフォワード会計にマニュアルにて登録する。「全力消費税」はここまで。
- 「全力法人税」にて、取り込んだ会計データをもとに自動的に作成された確定申告書の内容を確認し、必要に応じて追記・修正して保存ボタンを押す。
- 「法人税等に関する仕訳」が表示されるので、マネーフォワード会計にマニュアルにて登録する。
「全力法人税」と「消費税の達人」の2つのシステムに、マネーフォワード会計からそれぞれフォーマットの異なる仕訳データをアップロードしていたのが、データアップロードが1回で済むのはありがたいです。
提出準備をしつつ税務署からの書類を待つ
「別表10(7)の作成」「適用額明細書に追記」が必要だが、これは「全力法人税」で対応されていないため、自分で対応しました。過年度の「提出後に気づいて再提出した教訓」が活かされています。
消費税と地方税に関しては、提出書類も限られているのですぐに準備を終えられますが、国税は添付書類が多岐にわたるので、毎回自分がアップした過去記事↓を確認しながら用意します。
書類はそろえておいて、税務署から納付書類が届いてから最終確認して準備完了。地方税の納付書を発行してもらう必要もあり、かつ、税務署と都税事務所が同じビルにあるので、昨年同様、直接持参しました。
クレジッドカード決済にて終了
その後、国税・地方税ともにクレジッドカードによる納付処理を行いました。クレジットカードによる納付はこちら↓のサイトになります。手順に従って進めばよいので簡単です。
クレジッドカード決済は、4回（国税3回＜法人税・地方法人税・消費税＞、地方税）行うことになります。金額がどれも異なるので、それだけは間違わないようにするため、やや緊張感が伴います。とはいえ、決算処理は完了しました。
国税・地方税について、全てのクレジットカード決済による納付が完了。これで決算処理も終わった。
— Nagami@HR Professional (@nagami_aldoni) March 4, 2022
しばらくはこの方法で対応しようかと思います。電子申請は、導入するまでに時間がかかりそうだし。
